Финмодель пекарни

Аналитическая записка

Выводы и рекомендации пересчитываются из текущих параметров модели

  1. 1

    Прочитайте вердикт

    Первая карточка отвечает на главный вопрос: окупается ли проект при текущих параметрах и за сколько.

  2. 2

    Проверьте выводы и риски

    Каждый вывод посчитан из модели. Нажимайте «?» — там объяснение, как читать показатель.

  3. 3

    Выберите целевой срок

    Слайдер в блоке рекомендаций задаёт цель. Модель подберёт, насколько нужно изменить каждый рычаг.

  4. 4

    Примените решение

    Кнопка «Применить» меняет параметр во всей модели — дашборд, сценарии и отчёты пересчитаются. «Отменить» вернёт назад.

Вердикт

Срок окупаемости

10 мес

горизонт 24 мес

Проект окупается за 10 мес при потребности в инвестициях 753 тыс ₽. NPV 859 тыс ₽ при IRR 245 % — проект создаёт ценность выше ставки дисконтирования.

Выручка: 938 тыс ₽/месEBITDA: 151 тыс ₽/месЧистая прибыль: 82 тыс ₽/месИнвестиции: 753 тыс ₽

Ключевые выводы

  • Юнит-экономика

    Валовая рентабельность 58,6 %, EBITDA-рентабельность 16,1 %. Каждые 100 ₽ выручки оставляют 9 ₽ чистой прибыли.

  • Точка безубыточности

    Нужно 633 тыс ₽ выручки в месяц, текущая — 938 тыс ₽ (запас 32 %).

  • Главная статья расходов

    Себестоимость — 388 тыс ₽/мес, 47 % всех расходов. Именно её стоит оптимизировать в первую очередь.

  • Денежный поток и инвестиции

    Потребность в инвестициях 753 тыс ₽: CAPEX 1,06 млн ₽ (оборотка покрывается за счёт отсрочки поставщикам). Стабильный чистый ДП 90 тыс ₽/мес.

  • Диапазон сценариев

    Оптимистичный: 3 мес, NPV 4,23 млн ₽. Пессимистичный: не окупается, NPV -1,84 млн ₽.

Риски

  • Запас прочности по выручке

    низкий

    Выручка выше точки безубыточности на 32 %. Падение продаж сильнее этого — уход в минус по EBITDA.

  • Доля постоянных расходов

    низкий

    ФОТ, аренда, коммунальные и прочие занимают 33 % выручки. Чем выше доля, тем чувствительнее прибыль к падению продаж.

  • Концентрация инвестиций

    средний

    Самая дорогая позиция — 57 % CAPEX (600 000 ₽). Стоит запросить альтернативные предложения или лизинг.

  • Налоговая нагрузка (УСН «Доходы»)

    средний

    Налог с выручки съедает 37 % EBITDA. При низкой марже режим «Доходы − расходы» может быть выгоднее.

  • Устойчивость к пессимистичному сценарию

    высокий

    При пессимистичных дельтах проект не окупается за горизонт — нужен план Б по продажам или расходам.

Рекомендации: что изменить, чтобы окупиться в срок

Целевой срок окупаемости: 18 мес

Цель уже выполнена: текущая окупаемость 10 мес ≤ 18 мес.

Карточки ниже показывают запас прочности — до какого значения каждый рычаг может ухудшиться, чтобы окупаемость всё ещё укладывалась в цель. Чтобы получить рекомендации «что улучшить», сдвиньте ползунок цели ниже 10 мес или .

Конверсия в покупку

25,0 % → 22,7 %

запас: можно ухудшить на 9,0 % и уложиться в 18 мес

На границе: окупаемость 18 мес, NPV 42 тыс ₽

Средний чек

250 ₽ → 227 ₽

запас: можно ухудшить на 9,0 % и уложиться в 18 мес

На границе: окупаемость 18 мес, NPV 42 тыс ₽

Трафик

500 чел/день → 455 чел/день

запас: можно ухудшить на 9,0 % и уложиться в 18 мес

На границе: окупаемость 18 мес, NPV 42 тыс ₽

Доля себестоимости

35,0 % → 39,8 %

запас: можно ухудшить на 13,7 % и уложиться в 18 мес

На границе: окупаемость 18 мес, NPV 40 тыс ₽

ФОТ (все категории)

190 000 ₽/мес → 222 336 ₽/мес

запас: можно ухудшить на 17,0 % и уложиться в 18 мес

На границе: окупаемость 18 мес, NPV 41 тыс ₽

Аренда

102 000 ₽/мес → 145 331 ₽/мес

запас: можно ухудшить на 42,5 % и уложиться в 18 мес

На границе: окупаемость 18 мес, NPV 41 тыс ₽

Для тонкой настройки нескольких рычагов одновременно используйте дашборд; проверка устойчивости — на странице Сценарии.

Следующие шаги